总统川普雄心勃勃的「大而美」减税与开支法案，其中包括减税、削减医疗补助等计划，它还包含新的退休帐户条款，势必影响国民的退休生活规画。
尽管法案的具体细节还有待修改，但基本不变，不少财富管理专家指出，获得减税或退休储蓄会更容易，例如若选择IRA或401(k)等传统退休帐户的人，因为就业期间存入的退休储蓄已获得税收减免，新制度上路后，提取退休金时还是可以获得税收减免。这意味着他们将能够将更多资金存入退休储蓄帐户。
财富管理专家霍洛维茨 (Brett Horowitz) 指出，退休规画的根本在于拥有足够的资源，有储蓄等于有资源。
他解释，「减税与就业法案」(Tax Cuts & Jobs Act) 里，原于2025年就失效的多项税收优惠，因为「大而美」法案而得以延迟实施，那些从减税措施中受益的人，也将继续享受这些减税，能够像往常一样继续为退休储蓄。
加上针对小费收入、加班费及 65 岁以上长者的新扣除额，可以显著改善国民的退休状况。
在增加储蓄后，就可能会影响长期投资策略，因为精明的长期投资策略应是会将税收考虑在内，而税法的变化可能会改变这些策略。
霍洛维茨指出，明智的投资并不是为了追求最高的总回报，而是在扣除税款及费用后实际保留的金额，由于「大而美」法案解决了这方面的一些问题，投资者可以通过低费用基金来控制成本。他强调这需要更细致的方法，根据每个人的情况而有所不同。
霍洛维茨也提到，法案提议提高州与地方税 (State and Local Tax ，SALT)抵扣额上限，由1万元提高到4万元，这意味着，如果退休人士选择在所得税率较高的州度过晚年，会有较少的罚款。
SALT抵扣包含房地产税、州所得税与销售税，这些可扣除项目加起来，从而计算出联邦税。SALT超过1万元的纳税人，最多只能在联邦所得税申报时扣抵1万元，超过的部分就无法抵扣了。
这样的限制当然就使得高税收的州份非常吃亏，现由1万元提高到4万元，这意味着，退休人士仍可选择在所得税率较高的州度过晚年。
「大而美」法案提高遗产税免税额，将会减轻美国富人的负担，许多人的遗产规画也将会作出改变。
目前1399万元免税额原定于2026年降至714万元，这个降幅使得富人不得不费尽心思去重整遗产策略。但「大而美」法案将遗产税豁免额度提高到1500万并且永久有效，这样一来有更多民众避开遗产税负担。
